Objetivo:
Dar a conocer y analizar a Empresarios y Contadores el real impacto de las modificaciones en diferentes leyes como consecuencia de las Disposiciones Fiscales vigentes, para su debida aplicación y evitar que se ubiquen en el supuesto de algún incumplimiento legal que los llegue a colocar en algún acto o actividad que les pueda generar una sanción o que los situé en el supuesto de la comisión de un delito fiscal que pudiera tener consecuencias de carácter penal que ponga en riesgo su patrimonio y que medidas preventivas o correctivas deben tomar respecto de sus obligaciones fiscales, corporativas y laborales (entre otras) dentro del marco jurídico vigente. Incluye el análisis de las consecuencias fiscales y corporativas referentes a situarse en la presunción de ubicarse en el supuesto de operaciones inexistentes y sus consecuencias operativas y jurídicas.

Dirigido a:
Contadores, Empresarios, Asesores, Representantes Legales, Apoderados, Comisarios, Socios y Accionistas.

Temario:

I. Retos a enfrentar

II. La importancia del Derecho Corporativo

III. La responsabilidad solidaria de los socios y accionistas ante las diferentes legislaciones (fiscales, mercantiles, Ley Antilavado, Ley FATCA, etc.)

IV. La responsabilidad civil, mercantil, fiscal, y penal
• El Administrador Único
• Del Asesor
• Del Comisario
• Del Contador
• Del socio o accionista

V. Facultades del administrador único como apoderado.

VI. Responsabilidades en los procedimientos del cumplimiento de las obligaciones fiscales y en la revisión fiscal, respecto a:
• Sobre la conservación y/o exhibición de la contabilidad.
• Sobre las declaraciones provisionales, anuales e informativas para efectos fiscales.
• Sobre los estados de cuentas bancarias.
• Fundamentos legales del Código Fiscal de la Federación y del Nuevo Reglamento del Código Fiscal de la Federación

VII. ¿El dictamen financiero o fiscal?

VIII. Responsabilidad civil o penal en la causación de infracciones, determinación de créditos fiscales y la posible comisión de delitos fiscales

IX. La formulación de la querella por parte del Servicio de Administración Tributaria SAT.

X. Importancia del objeto social para la protección legal del representante legal, socios y accionistas de las empresas.

XI. Los libros sociales como pruebas en los medios de defensa.

XII. Operaciones inexistentes para efectos fiscales, presunción de parte de las autoridades, medidas preventivas y/o correctivas.

XIII. Conclusiones y recomendaciones.